Conform Digi24: Inspectorii Direcției Generale Antifraudă Fiscală (DGAF) din cadrul Agenției Naționale de Administrare Fiscală (ANAF) au dejucat o schemă de evaziune fiscală în județul Suceava, vizând o societate specializată în producția de beton. Autoritățile suspectează că firma ar fi generat venituri neînregistrate de peste 15,33 milioane de lei prin comercializarea unor cantități substanțiale de beton fără a le declara fiscal. În urma verificărilor amănunțite, inspectorii au stabilit un prejudiciu estimat la 6,44 milioane de lei adus bugetului de stat.
Omisiuni în lanțul de aprovizionare și producție
Potrivit informațiilor furnizate de ANAF, pe parcursul lunilor ianuarie 2024 până în mai 2026, societatea în cauză ar fi produs și vândut nefiscalizat o cantitate de 36.350 de metri cubi de beton. Această cifră, estimată la aproximativ 4.000 de transporturi cu betoniere, fiecare având o capacitate medie de circa 9 metri cubi, sugerează o activitate de amploare derulată în afara circuitului fiscal.
Investigația a fost declanșată ca urmare a unei analize de risc implementate de DGAF. Inspectorii au identificat o serie de elemente considerate atipice din punct de vedere fiscal. Printre acestea se numără transporturi de agregate minerale care nu ar fi fost declarate în sistemul RO e-Transport, deconturi de TVA completate parțial sau incorect, precum și posibile nereguli legate de aplicarea scutirilor de impozit pentru profitul reinvestit. Aceste indicii au alimentat suspiciunea că o parte semnificativă din producția de beton era comercializată fără ca veniturile aferente să fie înregistrate și declarate corespunzător.
Diferențe semnificative între realitatea productivă și documentele contabile
Un aspect crucial care a ridicat semne de întrebare în cadrul controlului l-a reprezentat discrepanța dintre datele înregistrate de utilajele automatizate de producție și cele din documentele financiar-contabile ale firmei. Rapoartele sistemelor automate au indicat utilizarea a peste 26.360 de tone de ciment, cu o valoare estimată la 14,44 milioane de lei, destinate producerii a 81.420 de metri cubi de beton. În contrast, evidențele contabile ale societății menționau doar 36.730 de tone de ciment, în valoare de peste 20,21 milioane de lei.
Diferența de 10.370 de tone de ciment, neexplicată prin documentele financiare, a fost pusă de inspectorii antifraudă pe seama producției de beton care nu a fost declarată fiscal. În plus, pe parcursul verificărilor, autoritățile au descoperit o sumă de 6.000 de lei în numerar, pentru care nu existau documente justificative, bani ce ar fi provenit din vânzări nefiscalizate de beton. Reprezentanții societății ar fi recunoscut, de asemenea, că ocazional au comercializat beton către persoane fizice, fără a înregistra și declara veniturile obținute.
Conform constatărilor ANAF, activitatea desfășurată în afara cadrului fiscal s-ar fi întins pe o perioadă de aproximativ doi ani și jumătate, timp în care firma ar fi vândut cei 36.350 de metri cubi de beton, generând astfel venituri de peste 15,33 milioane de lei. Pentru recuperarea prejudiciului total estimat la 6,44 milioane de lei, ANAF a anunțat că va demara procedurile legale pentru sesizarea organelor de urmărire penală specializate.
Sursa: Digi24
