Conform Digi24: Direcția Generală Antifraudă Fiscală (DGAF) din cadrul Agenției Naționale de Administrare Fiscală (ANAF) a demantelat o rețea complexă de evaziune fiscală din domeniul livrărilor la domiciliu (food delivery). Peste 50 de societăți au fost implicate într-o schemă de fraudare care a cauzat un prejudiciu estimat la peste 23 de milioane de lei.
Schema de fraudare pe cinci paliere
Structura evazionistă a fost organizată pe cinci niveluri de societăți, menite să disimuleze proveniența banilor și să diminueze obligațiile fiscale datorate statului. Inspectorii ANAF Antifraudă, în urma unor analize complexe de risc fiscal și monitorizării platformelor de curierat, au constatat că, începând cu anul 2023, rețeaua a pus la punct un mecanism sofisticat de fraudare. Veniturile obținute din activitatea de livrare erau transferate succesiv prin mai multe firme. Scopul principal era ascunderea beneficiarilor reali ai sumelor încasate și, implicit, reducerea impozitelor și taxelor către bugetul de stat.
Prejudiciul cauzat se compune din impozit pe profit, TVA și contribuții salariale care nu au fost declarate sau plătite corespunzător. Valoarea estimată depășește suma de 23 de milioane de lei, conform datelor transmise de ANAF pe 22 iunie. Mecanismul ingenios implica transferul fondurilor către societăți cu activitate economică redusă sau inexistentă, precum și deduceri nelegale de TVA.
Societăți-fantomă și muncă nedeclarată
Anchetatorii au identificat adrese în municipiile Timișoara și București care au fost folosite în mod repetat ca sedii sociale pentru numeroase firme implicate în această rețea. Aceste locații, în multe cazuri, nu corespundeau unei activități economice reale. Societățile respective prezentau caracteristicile unor entități de tip „fantomă”, fiind utilizate exclusiv pentru fragmentarea fluxurilor financiare. Modul de operare urmărea crearea unei aparențe de legalitate a operațiunilor derulate.
Documentele fiscale emise de aceste firme, care nu dispuneau de o capacitate economică reală, erau folosite de către beneficiari pentru a înregistra cheltuieli fictive și a obține avantaje fiscale necuvenite. Un alt aspect important relevat de verificări este legat de faptul că o parte semnificativă a activității de livrare era desfășurată prin intermediul a sute de persoane. Acestea nu figurau înregistrate cu contracte individuale de muncă, contribuind astfel la un prejudiciu suplimentar adus bugetului de stat prin neplata impozitelor și contribuțiilor sociale obligatorii. Circuitul financiar era conceput astfel încât fondurile să fie îndepărtate de societățile generatoare de venituri și ulterior retrase în numerar.
Sursa: Digi24
